速达软件财务合并报表功能讲解

时间：2024-01-25作者：济南速达软件浏览量：次

“合并报表”适用于各行业中需要进行财务报表合并的企业集团，在济南速达软件系统中，系统提供了从定义公司信息到生成合并报表全过程的解决方案，用户只需要按照系统预设的流程进行编制，即可实现母子公司报表合并功能，合并报表的功能介绍如下：为了能够快速、准确地生成合并报表，在编制合并报表时，请遵循如下的流程：
客户价值：
ü  集团总部可随时对各单位内部业务进行管理，及时反映业务双方、业务内容及金额等信息；
ü  可以即时出具基于集团层面的各种分析报表，支持领导决策，有效提高了分析、预测与决策的能力；
ü  集团总部可使数据的精确度、丰富程度控制在管理会计所需要的一定程度以内；
ü  有效实现整个集团在采用统一的财务管理口径的同时，又可以给予下级单位灵活的管理能力。
 
一、合并报表概念
合并报表，亦称合并财务报表或合并会计报表，是以分公司及其子公司组成同一会计主体，以控股公司和其子公司单独编制的个别财务报表为基础，由控股公司编制的反映抵销集团内部往来账项后的集团合并财务状况和经营成果的财务报表。
　　本系统适用于各行业中需要进行报表合并的企业集团，主要的功能包括母公司合并报表格式的制作、抵销分录项目的设置、抵销分录项目之间平衡关系的定义以及报表格式的下发，子公司接收到报表模板后，录入原始报表数据和内部交易数据，上报给母公司；母公司执行合并，生成合并报表，以真实反映母公司和子公司所形成的企业集团的经营成果、财务状况及其变动情况。
　　本系统按照国家财税法规的规定预先设置了合并资产负债表、合并利润表、合并利润分配表、合并现金流量表等合并报表。
　　本系统编制合并报表的流程如下。
　　母公司：定义模板→下发模板→收集报表→生成合并报表；
　　子公司：接收模板→录入数据→上报报表。
二、工作目录设定
　　设置工作目录，是为了使用户的合并报表数据统一为一个路径，这样就有利于平时编制合并报表时，打开、保存、取数等操作功能的使用。
 
工作目录分为两种：报表模板存放目录和报表数据存放目录，点击上方的下拉按钮（框）来选择新的工作目录，窗口下方会自动显示已选择的目录。模板存放目录和数据存放目录可以放在同一目录下，也可以放在不同的目录下，系统会自动记忆设置。
三、公司信息
　　公司信息主要是为了设置母公司、子公司之间的隶属关系，以便于在设置报表模板、抵销项目以及生成合并报表时直接调用。
1. 增加同级。在第一次设置公司信息时，应点击【编辑】→【增加同级】然后设置母公司的有关信息。其中：“公司编码”只能设置为两位数字；
2. 增加下级。设置了母公司资料后，再设置子公司资料，子公司的编码会自动在母公司的编码后面从“01”开始排序；
3. 增加其他子公司信息。如果还有其他子公司信息，继续增加。也可以选择子公司资料。
4. 暂停使用。在修改状态下，点击窗口中的“暂停使用”，该资料将不显示在树状列表中，也不可被引用，直至取消该选项；
5. 全部显示。在树状列表中点击该选项使其打勾，则包括已暂停使用的公司信息将全部显示在窗口中，否则只显示可以正常使用的公司信息；
6. 公司信息添加完毕后，该窗口将以树状结构显示整个集团的架构（如上图）。
四、抵销项目
　　抵销项目可以将其理解为编制抵销分录的会计科目，系统已经预先设置了部分常用的抵销项目，用户也可以根据需要增加，在后面编制抵销分录模板时就能够直接调用了。
　　抵销项目的编辑功能，包括了增加同级、增加下级、修改、删除、暂停使用，全部显示等，其实与上述编辑公司信息的功能完全相同。
五、报表模板设置
　　在使用合并报表之前，请先根据企业的实际情况对合并报表的格式进行统一，并将设计好的报表模板，通过磁盘或电子邮件的形式发送给各个子公司，并要求他们不要更改报表模板的格式，以免在生成合并报表时数据出错，或者生成不合理的数据，造成其他不必要的麻烦。
　　母公司在第一次使用“报表模板设计”时，请首先打开系统预先设置的模板——“系统样式表”，在此基础上进行修改后（或直接）将其保存到用户的工作目录下。
子公司在第一次使用之前，需要把从母公司获取的报表模板存放到您指定的工作目录下。具体方法如下：
1. 打开模板。
（1） 母公司第一次使用时。点击〖文件〗→〖打开〗→〖从数据库〗，打开系统样式表；
（2） 母公司或子公司已将模板保存到指定的工作目录，需要查看或修改已保存的模板时，点击〖文件〗→〖打开〗→〖从磁盘〗，打开企业自定义的报表模板；
 
2. 修改格式。表中的金额需要用户在生成个别报表时录入（合计栏除外），而报表项目的名称或顺序则尽量不要修改，如果修改了必须同时修改“合并工作底稿”的对应位置，以及“抵销项目”的名称，即三者保持一致，否则，系统无法取数也就无法生成合并报表；
3. 保存模板。对报表模板的格式或其他内容进行修改后必须将其保存以备今后使用。点击〖文件〗→〖保存〗→〖到磁盘〗，打开‘另存为’窗口，在“文件名”栏录入新模板的名称（后缀名默认为.vts）后点击【保存】：这样您以后就可以使用此模板来生成合并报表了，而且还可以继续对该模板进行修改；
4. 将报表模板另存或保存为其他文件格式。如果用户在旧模板的基础上进行了修改而且又想保留原来的模板，可以在修改完毕将其另存为新的模板。此外还可以将报表模板以Excel或者文本文件的格式保存，以满足用户进一步编辑的需要。操作方法为：
·点击〖文件〗→〖另存为〗，默认的保存类型为“速达电子表格”（.vts），如果您打算使用新的报表模板则必须选择此文件格式，而且需要将报表文件名重新命名后再保存；
·如果要保存为其他类型则点击“保存类型”下拉框可以从中选择Excel工作簿文件或文本文件，接着修改文件名，选择文件存放路径后点击【保存】。
5. 在工具栏我们预先设置了常用的工具按钮，通过点击这些按钮，同样可以快速执行上述操作；